COPIA

REGISTRO GENERALE N. 114 DEL 06-02-2012

DETERMINAZIONE 

N. 12 DEL 06-02-2012
U.O.A. LAVORI PUBBLICI E SERVIZI A RETE

OGGETTO: Approvazione Certificato di Regolare Esecuzione - impegno di spesa per variazione aliquota IVA - approvazione nuovo quadro economico e liquidazione della rata di saldo relativo ai lavori di  tinteggiatura e verniciatura parziale presso Istituto secondario di primo grado G. Pescetti -- CUP B95D10000060004 - CIG14870131F2.	

IL RESPONSABILE DI U.O.A

PREMESSO che:

- con determinazione dirigenziale  n. 778 del 07/07/2010  veniva avviato il procedimento per l’affidamento dei lavori di cui all’oggetto per un importo complessivo di € 38.953,89 oltre € 1.000,00 per oneri per la sicurezza per un totale a base di appalto di € 39.953,89;

- con determinazione  n. 1088 del 22.09.2010, a seguito di procedura di cottimo fiduciario ai sensi del D. Lgs. 163/2006 e s.m.i., si procedeva all’aggiudicazione definitiva dei lavori all’impresa Ardovini Renzo & C. s.a.s. con sede legale in Via Morolense snc – Frosinone P.IVA 02322500600 per un importo di € 31.823,11 al netto del ribasso offerto del 18,305% oltre oneri per la sicurezza pari ad € 1.000,00 per un totale di € 32.823,11 oltre IVA 20%;

-con contratto di appalto Rep. N. 2439 del 15/12/2010 da registrarsi in caso d’uso i lavori sono stati affidati all’impresa Ardovini Renzo & C. s.a.s. con sede legale in Via Morolense snc – Frosinone P.IVA 02322500600 per un importo di € 31.823,11 al netto del ribasso offerto del 18,305% oltre oneri per la sicurezza pari ad € 1.000,00 per un totale di € 32.823,11 oltre IVA 20%;

- con determinazione dirigenziale n. 1589 del 29.12.2010 veniva approvata la perizia suppletiva di variante e di variata distribuzione di spesa per un importo di maggiori lavori di € 4.944,50 al netto del ribasso d’asta del 18,305% oltre IVA 20% e veniva variato il Q.E. come segue:

IMPORTO LAVORI
Importo lavori	 di contratto (al netto del ribasso d’asta)	€ 31.823,11
Importo lavori di completamento di cui alla perizia 
(al netto del ribasso)						€   4.944,50
Oneri per la sicurezza 					€   1.300,00
IMPORTO TOTALE LAVORI (al netto del ribasso)	€ 37.817,61       € 37.817,61	
SOMME A DISPOSIZIONE 			
IVA 20%							€  7.536,52
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 0,5% progetto	€      199,77
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 2% perizia  	€      122,53
Economia Art. 61 D.L. 112/2008	(1,5%)			€      599,31
Imprevisti e recupero ribasso d’asta				€   4.423,51
TOTALE SOMME A DISPOSIZIONE 			€   8.465,14       €   8.465,14 

TOTALE COMPLESSIVO							  € 46.282,75

-con atto di sottomissione Rep. N. 2496 del 03/02/2011 da registrare in caso d’uso venivano affidati all’impresa Ardovini Renzo &C. s.a.s. i lavori di cuia alla perizia supplertiva per un importo di maggiori lavori di € 4.994,50 al netto del ribasso d’asta del 18,305%;

PRESO ATTO che per mero errore materiale nella relazione tecnica relativa alla perizia suppletiva e nella determinazione dirigenziale n. 1589/2010 di approvazione della perizia la somma per i maggiori lavori era stata indicata in € 4.944,50 anziché in € 4.994,50 come indicato nel quadro comparativo e nell’atto di sottomissione sottoscritto dall’Impresa, e pertanto l’impegno di spesa è stato di € 4.944,50 oltre IVA 20% di € 988,90 per un totale di € 5.933,40 anziche per € 5.993,40, conseguentemente deve essere impegnata la differenza ammontante ad € 60,00, per poter procedere alla liquidazione della fattura a saldo dei lavori di cui in oggetto come risulta dallo stato finale; 

PRESO ATTO che :
-l’art. 2 del D.L. 13.08.2011 n. 138, convertito con modificazioni, in Legge 14.09.2011 n. 148, pubblicata nella G.U. n. 216 del 16.09.2011, nell’ambito delle disposizioni per la stabilizzazione finanziaria e per lo sviluppo, ha previsto l’aumento dell’aliquota ordinaria dell’IVA dal 20% al 21% della base imponibile;

-la suindicata normativa stabilisce che l’aliquota del 21% si applica alle operazioni per le quali il fatto generatore dell’imposta si realizza dalla data di entrata in vigore della legge di conversione del decreto legge, e cioè a partire del 17 settembre;

-la fattura n. 2 relativa ai lavori in oggetto è stata emessa dalla ditta in data 31/01/2012 rientra nella fattispecie normativa sopra citata per cui deve essere applicata l’aliquota IVA al 21% e pertanto risulta necessario impegnare la somma di € 18,91 relativa alla diferenza dell’aliquota IVA e variare il Q.E. come segue:

IMPORTO LAVORI
Importo lavori	 di contratto (al netto del ribasso d’asta)	€ 31.823,11
Importo lavori di completamento di cui alla perizia 
(al netto del ribasso)						€   4.994,50
Oneri per la sicurezza 					€   1.300,00
IMPORTO TOTALE LAVORI (al netto del ribasso)	€ 37.817,61 	 € 37.817,61 	

SOMME A DISPOSIZIONE 			
IVA 20%							€   7.563,52
IVA 21%							€        18,91
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 0,5% progetto	€      199,77
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 2% perizia  	€      122,53
Economia Art. 61 D.L. 112/2008	(1,5%)			€      599,31

TOTALE SOMME A DISPOSIZIONE 			€   8.504,04	€     8.504,04

TOTALE COMPLESSIVO							€   46.321,65

VISTO lo Stato Finale dei lavori, agli atti dell’ufficio, redatto dalla Direzione Lavori nelle persone dei tecnici Simonetta Boattini e Federico Galeotti del Servizio Manutenzione in data 04/02/2011 accettato senza riserva dall’impresa da cui risultano lavori eseguiti al netto del ribasso compreso gli oneri per la sicurezza per un importo pari ad € 37.817,61 oltre   IVA;

VISTO il Certificato di Regolare Esecuzione (All. “A”) redatto dal tecnico Simonetta Boattini e del Servizio Manutenzione in data 11/10/2011 dal quale risulta che:

-	i lavori si sono svolti regolarmente nel rispetto del progetto e delle norme di contratto per un importo finale netto di lavori eseguiti pari  ad  € 37.817,61 oltre   IVA;
-	è stato emesso un  certificato di pagamento e liquidato con provvedimento n. 377 del 25/03/2011 per  € 35.926,73 oltre IVA;
-	il residuo credito di € 1.890,88 oltre IVA può essere liquidato all’impresa previa presentazione a favore di questa Amministrazione di garanzia fidejussoria ai sensi del D.P.R. 554/99 artt. 102 e 205 e conforme al D.M.A.P. n.123/2004 da parte della impresa esecutrice;

VISTA la polizza fidejussoria n. 80743663 del 19/01/2012 rilasciata ai sensi dell’art. 102, comma 3, del D.P.R. 554/99 – Garanzia fideiussoria per il saldo – dalla UNIPOL Assicurazioni  – Ag. Frosinone - agli atti dell’ufficio;

VISTA la fattura n. 2 del 31/01/2012 relativa alla rata di saldo ammontante ad € 1.890,88 oltre IVA 21% di € 397,08 per un totale di € 2.287,96 agli atti dell’ufficio;

VISTA la documentazione, agli atti dell’Ufficio, dalla quale risulta che l’ Impresa non ha ceduto l’importo dei crediti;

VISTO il DURC, depositato agli atti dell’Ufficio dal quale risulta la regolarità contributiva dell’Impresa;

PRESO ATTO che per la liquidazione in oggetto sussistono gli obblighi per la tracciabilità dei flussi finanziari e che a tale proposito è stata rilasciata dichiarazione da parte dell’Impresa, agli atti dell’uffico;

PRESO ATTO che il Responsabile Unico del Procedimento è l’Ing. Rita Dabizzi;

VISTO il Decreto del Sindaco n. 19 del 28.12.2010 di conferimento dell’incarico di Responsabile U.O.A. LL.PP. Servizi a Rete ai sensi del D.Lgs. 267/2000;

VISTO il D.Lgs. 163/06 ed il T.U. EE. LL. 267/2000;

Tutto ciò premesso: 
             DETERMINA :

1) di approvare il Certificato di Regolare Esecuzione relativo ai lavori tinteggiatura e verniciatura parziale presso Istituto secondario di primo grado G. Pescetti redatto dal tecnico Simonetta Boattini del Servizio Manutenzione in data 11/10/2011 (Allegato “A”) dal quale risulta che:

-	l’ammontare dei lavori eseguiti è di  € 37.817,61 compreso   oneri  per la sicurezza oltre   IVA 
-	alla ditta appaltatrice è  stato corrisposto ed è stato emesso un  certificato di pagamento - liquidato con provvedimento n. 377 del 25/03/2011 - di  € 35.926,73 oltre IVA 
-	di liquidare all’impresa il residuo credito di € 1.890,88 oltre IVA 21% per un totale di € 2.287,96;

2) di dare atto che:
-	l’atto di collaudo ha carattere provvisorio e assumerà carattere di definitività trascorsi due anni dalla sua emissione;
-	decorsi due anni, il certificato s’intende approvato ancorchè l’atto formale di approvazione non sia intervenuto entro due mesi dalla scadenza del suddetto termine;
-	nell’arco di tale periodo l’appaltatore è tenuto alla garanzia per le difformità e i vizi dell’opera, indipendentemente dall’intervenuta liquidazione del saldo;
-	il pagamento della rata di saldo non costituisce presunzione di accettazione dell’opera ai sensi dell’art. 1666, comma 2, del codice civile;

3) di dare atto che l’impresa Ardovini & C. sas ha depositato la polizza fidejussoria n. 80743663 del 19/01/2012 rilasciata ai sensi dell’art. 102, comma 3, del D.P.R. 554/99 – Garanzia fideiussoria per il saldo – dalla UNIPOL Assicurazioni  – Ag. Frosinone - agli atti dell’ufficio

4) di approvare il nuovo Q.E. sotto riportato:

IMPORTO LAVORI
Importo lavori	 di contratto (al netto del ribasso d’asta)	€ 31.823,11
Importo lavori di completamento di cui alla perizia 
(al netto del ribasso)						€   4.994,50
Oneri per la sicurezza 					€   1.300,00
IMPORTO TOTALE LAVORI (al netto del ribasso)	€ 37.817,61 	 € 37.817,61 	

SOMME A DISPOSIZIONE 			
IVA 20%							€   7.563,52
IVA 21%							€        18,91
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 0,5% progetto	€      199,77
Incentivo ex art.92 del D.Lgs 163/2006 2% perizia  	€      122,53
Economia Art. 61 D.L. 112/2008	(1,5%)			€      599,31

TOTALE SOMME A DISPOSIZIONE 			€   8.504,04	€    8.504,04

TOTALE COMPLESSIVO							€  46.321,65

5) di impegnare, per le motivazioni espresse in premessa, la somma di € 18,91 e di € 60,00 per un totale di  € 78,91 sul Tit. I Funzione 4 Servizio 3 Intervento 3 CAP. 18230 del bilancio del corrente esercizio dando atto del rispetto dell’art. 163, comma 1, del TUEL D. Lgs. 267/2000;

6) di liquidare e pagare l’impresa Ardovini & C. sas quale saldo di ogni suo avere e pretendere per i lavori di tinteggiatura e verniciatura parziale presso Istituto secondario di primo grado G. Pescetti il credito residuo di € 1.890,88 oltre IVA 21% per un totale di € 2.287,96 di cui alla fattura n. 2 del 31/01/2012 per il pagamento del residuo credito sul Ttitolo I – Funzione 4 – Servizio 3 Intervento 3 CAP. PEG 18230 quanto ad € 1.876,33 sull’imp. 10/5130,  € 332,72 sull’imp. 10/2627/2,  € 78,90 del corrente esercizio
7) di rimandare ad un successivo atto la liquidazione del fondo di cui all’art. 92 del D.Lgs. 163/2006 e s.m.i. per cui non si procede alla dichiarazione del costo finale dell’opera ;

8) di autorizzare l’Ufficio Contratti a svincolare la cauzione definitiva prestata dall’Impresa per la esecuzione del contratto di appalto relativo ai lavori di cui trattasi.

Sesto Fiorentino, 

Sesto Fiorentino, 06-02-2012

	IL RESPONSABILE DI U.O.A
f.to DABIZZI RITA	

IL SETTORE SERVIZI FINANZIARI 
SERVIZIO RAGIONERIA

OGGETTO: Approvazione Certificato di Regolare Esecuzione - impegno di spesa per variazione aliquota IVA - approvazione nuovo quadro economico e liquidazione della rata di saldo relativo ai lavori di  tinteggiatura e verniciatura parziale presso Istituto secondario di primo grado G. Pescetti -- CUP B95D10000060004 - CIG14870131F2.	

Visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria (Art. 151, comma 4 del D.Lgs. 18/08/2000 n. 267)

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TP.MOVIMENTO                           ALTRI DATI
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 IMPEGNO                                     IMPORTO MOVIMENTO:           78,91
------------
12/000705    PEG : 18230    COD. 1 04 03 03  DISP.ATTUALE PEG.:      102.267,42
             ------------------------------
             Manutenzione ordinaria beni im
             mobili
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LIQUIDAZIONE 40165-ARDOVINI RENZO & C. SAS   IMPORTO MOVIMENTO:          332,72
------------
12/000585    IMPEGNO:10/002627/02 18230      DISP. A LIQUIDARE:            0,00

             PROVVEDIMENTO DEL SUBIMPEGNO :  P/07/10/001589
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LIQUIDAZIONE 40165-ARDOVINI RENZO & C. SAS   IMPORTO MOVIMENTO:        1.876,33
------------
12/000586    IMPEGNO:10/005130    18230      DISP. A LIQUIDARE:            0,00

             PROVVEDIMENTO DELL'IMPEGNO ..:  P/07/10/001589
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                                             TOTALE IMPEGNATO             78,91
                                             TOTALE LIQUIDATO          2.209,05

Si appone il visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria della presente determinazione, che pertanto, in data odierna diviene esecutiva.

Sesto Fiorentino, 07-02-2012

	IL DIRIGENTE DEL SETTORE
SERVIZI FINANZIARI	
	f.to AMODEI GIUSEPPE